Практикум проводится в онлайн формате с преподавателем, по 4 часа.

Участников до 3 человек, проведение в согласованное и удобное время!

Участник практикума получает: 

• Финансовая бюджетная модель в MS Excel полного цикла;
• Немедленный доступ к онлайн урокам на онлайн портале (доступ не ограниченный).
• Даты и время проведения согласуются индивидуально!

ПРОГРАММА ПРАКТИКУМА

Этап 1. Построение операционного бюджета предприятия!

1. Определение ассортимента продуктового портфеля, товарных групп, видов сырья и материалов.

2. Формирование цены закупки, цен продаж, нормативов списания сырья и материалов на единицу товарной позиции или группы. Расчет себестоимости ед продукта, продуктовой группы, заказа или проекта

3. Расчет операционных планов в натуральном и стоимостном выражении

• План продаж
• План производства
• План списания в производство
• План закупок
• План запасов ГП на конец периода по месячно
• План запасов сырья и материалов на конец периода по месячно

4. Формирование итогового бюджета маржинальной прибыли и операционных бюджетов.

• Итерационная работа с бюджетной моделью: оптимизация ассортимента товарного портфеля в целях получения максимальной маржинальной прибыли;
• Итоговый расчет операционных планов: продаж, производства, закупок, списания в производство в натуральном выражении, в стоимостном выражении (несколько итераций).

Этап 2. Построение бюджета "Доходов и Расходов" предприятия

5. Подготовка бюджетов подразделений

• Формирование бюджета ФОТ;
• Формирование бюджета Административных расходов,
• Формирование бюджета Маркетинговых расходов,
• Формирование бюджета Расходов вспомогательного производства

6. Формирование итогового финансового бюджета "Прибыли и убытки". Сценарный поиск лучших бюджетных вариантов!

• Формирование агрегированной версии бюджета "Прибыли и убытки";
• Анализ итоговой версии бюджета "Прибыли и убытки";
• Сценарное моделирование вариантов финансовых и операционных бюджетов, поиск лучших решений против рисков!
• Утверждение итоговой версии бюджета "Прибыли и убытки" (Доходы и расходы).

Этап 3. Построение бюджета "Движения денежных средств", Баланса предприятия

7. Знакомство с принципами управления платежеспособностью предприятия!

• Практика подготовки бюджета ДДС прямым методом
• Методики построения балансового листа; Собственный оборотный капитал;
• Почему при наличии прибыли, у предприятия кассовые разрывы. Методология построения прогноза ДДС косвенным методом.
• Основные формулы взаимосвязывающие бюджет "Доходы и расходы", "Движение денежных средств", Балансовый лист.
• Анализ косвенной взаимосвязи начисленного объема плановой операционной прибыли (EBITDA) и полученного объема операционного денежного потока

8. Сценарный поиск наилучшей комбинации запасов против объема операционного денежного потока. Формирование товарно-сырьевого баланса.

• Моделирование причин потери платежеспособности, прогнозирование денежного потока косвенным методом;
• Работа с бюджетной моделью. Итерационный поиск наилучшей комбинации объема запасов и операционного денежного потока

9. Итоговый расчет бюджета "Операционный денежный поток"

• Формирование финансовой тактики, расчет длительности дебиторской (ДЗ) и кредиторской (ДЗ) задолженности.
• Сценарный поиск наилучшей комбинации ДЗ и КЗ против объема операционного денежного потока
• Утверждение бюджета операционного денежного потока, и баланса в части собственного оборотного капитала (запасы, ДЗ и КЗ по месячно).

10. Разработка и утверждение бюджета "Движение денежных средств" предприятия. Формирование бюджетов инвестиционного и денежного потоков, бюджета чистого денежного потока предприятия в периоде.

• Формирование бюджета CAPEX, инвестиционной деятельности;
• Расчет свободного денежного потока и выявление отрицательного ДП в периоде
• Разработка инвестиционной политики и стратегии предприятия- основы
• Разработка финансовой политики и стратегии предприятия- основы
• Балансирование денежных потоков с учетов установленных политик и разработанных стратегий
• Утверждение бюджета "Движение денежных средств"